Как работает индивидуальный инвестиционный счет

У вас есть определенные накопления, и вы хотели бы вложить их для получения прибыли, но не доверяете банкам либо считаете их процент выплат по депозитам слишком низким? В 2015-м году появился новый финансовый продукт, позволяющий частным инвесторам зарабатывать по 13 процентов годовых от сделанных ими инвестиций. Название продукта – индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), который станет темой нашего разговора. Как работает индивидуальный инвестиционный счет, в чем состоят его преимущества и возможные недостатки? Сейчас разберемся!

Что такое ИИС, и зачем он нужен

 

Под понятием индивидуального инвестиционного счета подразумевают специальный счет, который физическое лицо открывает для сохранения своих средств, а также для покупки либо продажи ценных бумаг. Открыть его можно в специализированной организации, получившей лицензию Центробанка.

Появились такие счета недавно, в 2015 году, управление ими осуществляется ст. 10.3 Закона «О рынке ценных бумаг».

Целью ИИС в нашей стране является повышение привлекательности в глазах населения инвестиционного фондового рынка. Достичь этой привлекательности можно посредством предоставления вкладчикам налоговых льгот.

Открытие индивидуальных инвестиционных счетов выгодно и клиентам – физическим лицам, и государству. Физлица, инвестируя, таким образом, свободные средства, будут получать прибыль, государство же получит возможность обеспечивать компании «дешевыми» средствами.

Ни для кого не секрет, что деньги, которые люди несут в банк в качестве депозитов, чтобы получить по ним проценты, для организаций, решивших взять в этом банке кредит, стоят недешево. Процент по таким кредитам очень высок. Компаниям, нуждающимся в средствах для развития бизнеса, гораздо выгоднее взять в долг напрямую, не задействовав при этом банки. Задача государства – развивать внутреннее инвестирование и повышать его привлекательность в глазах потенциальных вкладчиков. Это поднимет спрос на ценные бумаги и спровоцирует рост фондового рынка.

Виды ИИС

 

Говоря о том, как работают индивидуальные инвестиционные счета, в первую очередь, следует разобраться с тем, какими они бывают.

ИСИС принято подразделять на 2 разновидности:

  • для активных инвестиций;
  • для пассивных инвестиций.

ИИС для активных инвестиций выгоден лишь в том случае, если его доходность по итогам трех лет после открытия превысит 100 процентов. Со счетов такого типа взимается подоходный налог в сумме 13-ти процентов. Чаще всего ИИС для активных инвестиций открывают вкладчики, у которых нет иного дохода, кроме как инвестиционная деятельность.


Кстати! Прибыль, полученная от индивидуальных инвестиционных счетов для активных инвестиций, облагается налогом в сумме 13-ти процентов.


Преимущество ИИС для пассивных инвестиций состоит в том, что он дает владельцу право на получение надбавки в размере 13-ти процентов от суммы вложенных средств. Операции на счете при этом выполнять не обязательно. Помимо всего прочего, налог на прибыль с такого счета не взимается.

Особенности индивидуальных инвестиционных счетов

 

  • у ИИС нет никаких возрастных, статусных и прочих ограничений. Основное их требование – быть налогоплательщиком РФ;
  • ИИС позволяют инвесторам получать налоговые вычеты;
  • максимальная сумма взноса по таким счетам ограничивается 400 тысячами рублей в год;
  • минимальной суммы взноса по ИИС не существует;
  • использовать налоговый вычет можно только по тем индивидуальным инвестиционным счетам, которые были открыты не менее трех лет назад;
  • на ИИС принимаются исключительно рублевые взносы;
  • в случае смерти владельца ИИС, находящиеся на счету средства переходят по наследству.

Индивидуальные инвестиционные счета: куда можно вкладывать?

 

Конкретные инвестиционные инструменты по тому или иному счету четко прописываются в договоре с брокером, который открывает ИИС. Чаще всего счет открывает владельцу доступ к Московской бирже на фондовый, срочный и валютный рынки. Таким образом, с разными рисками человек может вкладывать свои средства в следующие инструменты:

  • акции. Они дают неплохую прибыль, но и риски при этом тоже достаточно высоки. Чтобы управлять подобными активами, необходимы знания.
  • Облигации. Отличаются невысокой доходностью и минимальными рисками. Преимущество таких вложений – доход по ним не облагается НДФЛ.
  • Еврооблигации. Такие вклады номинируются в валюте, возможны они исключительно через ПИФ.
  • ПИФы. Эти инструменты характеризуются средней доходностью и средними же рисками.
  • Опционы и фьючерсы. Достаточно сложный инструмент, использовать его лучше людям с хорошими знаниями финансового рынка.

Преимущества и недостатки ИИС

 

Мы описали то, как работает индивидуальный инвестиционный счет, теперь поговорим о его плюсах и минусах.

Среди преимуществ индивидуальных инвестиционных счетов следует упомянуть возможность владеть ими на протяжении всей жизни и передавать по наследству. Данный банковский продукт позволяет делать пенсионные накопления либо копить средства на крупные покупки. Он дает право выбора между двумя типами налоговых вычетов и даже может перемещаться между типами договоров и различными компаниями.

К недостаткам ИИС необходимо отнести:

  • отсутствие государственных гарантий (такие счета пока не подлежат страхованию);
  • невозможность серьезных инвестиций из-за небольшой максимальной суммы годовых вложений;
  • сравнительно невысокую доходность.
 
Статья прочитана раз(a).
 

Оставьте свой отзыв!